ABD’ye göre Texaslı aracılar, IRS’den 1,5 milyar doları gizleyen göstermelik tröstler sattı

Federal savcıların anlattığına göre vaat, vergi kaçırmanın en eski hayallerinden biriydi: Gelirinizi bir tröste aktarın, bir daha asla vergi ödemeyin ve hiçbir şey değişmemiş gibi harcamalarınıza devam edin. Adalet Bakanlığı iddianamesine göre, Texaslı bir grup aracı bu vaadi varlıklı müşterilere sattı; şimdi de İç Gelir İdaresi (IRS), ortadan kaybolan paranın hesabını çıkarıyor.

Davayı manşetlere taşıyan ayrıntı, vergi kalkanının kendisinden biraz ayrı bir yerde duruyor. Savcıların, vergi kalkanı işinin gizli sahibi olmakla suçladığı aracı Duncan John MacDonald’ın, bağlantılı bir girişim için yatırımcılardan para topladığı ve bu parayı bir Rolls-Royce Ghost’a ve bir yatın peşinatına harcadığı öne sürülüyor. İddianameye göre bu para eline geçtiğinde MacDonald’ın, kayıtsız menkul kıymet satmasını yasaklayan bir mahkeme kararı zaten yürürlükteydi.

Evraklar dışında hiçbir şeyi değiştirmeyen bir tröst

İddianamede Texas’ta ikamet eden dört kişinin adı geçiyor: MacDonald; savcıların nikâhsız eşi olarak tanımladığı Sarah Duren; tröst ürününe lisans veren distribütörlüğün sahibi Richard Ronald Cayce ve vergi kalkanından yararlanan müşteriler için sahte vergi beyannameleri hazırladığı öne sürülen Thomas Weickgenant. Hükümetin iddiasına göre grup, müşterilere gelirlerini tröstlere devredebileceklerini, vergiyi süresiz erteleyebileceklerini ve yine de varlıklarının hem getirilerinden hem de kontrolünden vazgeçmeyeceklerini söyledi. Bazı müşterilerin tröst belgelerini geriye dönük tarihle düzenlemeye ve geçmiş yıllarda ödedikleri vergilerin iadesini talep eden düzeltilmiş beyannameler vermeye teşvik edildiği öne sürülüyor.

Davayı merkezinde yer alan çelişki, tam da bu vaat. Bir tröst, onu finanse eden kişi bir şeyden vazgeçtiği için vergi yükünü azaltır. İddianamede anlatılan ürün ise alıcılara hiçbir şeyden vazgeçmek zorunda olmadıklarını söylüyordu; savcıların bu tröstleri agresif vergi planlaması değil, göstermelik düzenekler olarak değerlendirmesinin nedeni de bu. Weickgenant ayrıca, müşterilerin denetlenmesi için harekete geçen IRS’nin çalışmalarını engellemekle suçlanıyor. İddiaya göre müşterilere kurumla konuşmamalarını söyledi ve en az bir müşteriyi IRS celbini uygulamaya koyan federal mahkeme kararını görmezden gelmeye teşvik etti.

Satıcıların aynı yöntemi kendi gelirlerine de uyguladığı öne sürülüyor

Hükümete göre vergi kalkanını satan kişiler, bu düzenin mantığını kendileri için de kullandı. MacDonald ile Duren’in onun işletmenin sahibi olduğunu gizlediği, federal soruşturmacılara yalan söylediği, sahte beyanname verdiği, kazançlarını tröstler üzerinden aktardığı ve başkalarının adına açılmış paravan hesaplardan kişisel yaşam giderlerini ödediği öne sürülüyor. Cayce’in ise beyan etmediği milyonlarca dolarlık ücret topladığı iddia ediliyor.

Ardından yatırımcılar devreye girdi. İddianameye göre MacDonald, dijital tröstler adını verdiği yapılar geliştirerek vergi kalkanının tanıtımını yapacak bir işletmeden hisse almak için 2 milyon dolar topladı. Savcılar, paranın bunun yerine kendisine lüks ürünler almak için harcandığını söylüyor. MacDonald’ı hüküm giymiş bir suçlu olarak tanımlayan Bloomberg, otomobilin 2021 model Rolls-Royce Ghost, yatın ise Ocean Alexander 28E olduğunu belirtti; Adalet Bakanlığının kendi duyurusunda da her ikisinin fotoğrafları yer aldı.

24 suçlama ve 200 milyon dolarlık vergi kaybı

Dallas’taki federal büyük jüri iddianameyi 22 Eylül’de düzenledi; Adalet Bakanlığı ise iddianameyi 14 Ekim’de duyurdu. Savcılar, tröstler aracılığıyla gizlenen gelirin 1,5 milyar doları aştığını, ABD’nin tahmini vergi kaybının da 200 milyon doların üzerinde olduğunu belirtiyor. Müşteriler bu yapıyı kurmak için genellikle 100 bin doların üzerinde ücret ödüyordu.

Dört sanığın tamamı, beş yıla kadar hapis cezası öngören ABD’yi dolandırmak amacıyla komplo kurma suçlamasıyla karşı karşıya. 24 maddelik iddianamede sahte beyanname hazırlanmasına yardım etme, vergi kaçırma ve sahte beyanname verme suçlamaları da yer alıyor. MacDonald ayrıca, her biri 20 yıla kadar hapis cezası öngören iki elektronik iletişim yoluyla dolandırıcılık suçlamasıyla ve suçtan elde edilen mülkle işlem yapmaya ilişkin üç suçlamayla karşı karşıya. Soruşturmayı IRS’in Ceza Soruşturmaları birimi yürütüyor; dava, Adalet Bakanlığının Ulusal Dolandırıcılıkla Mücadele Birimi ve ABD Savcılığının Texas Kuzey Bölgesi bürosu tarafından takip ediliyor. İddianame yalnızca bir suçlamadır; suçlulukları kanıtlanmadığı sürece dört sanığın tamamı masum kabul edilir.

Müşterilere, her şeyi devredip yine de ellerinde tutabilecekleri bir düzen satıldı. İddianamedeki iddialar doğrulanırsa yatırımcılardan alınan 2 milyon dolar da aynı yolu izledi: Kâğıt üzerinde bir işletmeye verildi, gerçekte ise tek bir kişinin garajına park edildi.

Etiketler: IRS, Justice Department, Rolls-Royce, tax evasion, tax shelter, texas